La Guardia Civil y la Agencia Tributaria, en el marco de la operación denominada GALLAGHER, han desmantelado una significativa organización criminal dedicada al fraude masivo en el sector de las bebidas alcohólicas. Esta red es acusada de haber evadido cerca de 69 millones de euros en impuestos entre los años 2018 y 2024, mediante la elusión del pago del IVA correspondiente a sus transacciones comerciales.
Estructura empresarial compleja
La organización, con amplias conexiones internacionales, se había especializado durante años en llevar a cabo delitos que perjudican los intereses financieros de la Unión Europea y la Hacienda Pública. Su operativa se basaba en un entramado empresarial compuesto por 93 mercantiles ubicadas en España, Portugal, Alemania, Malta y las Islas Turcas y Caicos. Además, contaba con una estructura paralela destinada a canalizar fondos procedentes de actividades ilícitas, los cuales eran sometidos a procedimientos de blanqueo de capitales.
La investigación se centró en un posible fraude intracomunitario relacionado con el IVA, aprovechando las normativas europeas que eximen este impuesto en transacciones entre Estados miembros. En este contexto, el Área Regional de Inspección de la AEAT en Valencia presentó una denuncia ante la Fiscalía Europea en 2023.
Métodos de operación delictiva
El modus operandi incluía la utilización de depósitos fiscales situados principalmente en Holanda, Portugal y España. Los investigadores confirmaron que grandes cantidades de alcohol eran importadas desde estos depósitos hacia uno ubicado en España, donde ingresaban sin el pago correspondiente de tributos según la legislación europea.
El impuesto solo se devengaría cuando los productos salieran del depósito fiscal para su distribución comercial o consumo. Sin embargo, intermediarios ficticios conocidos como “missing traders”, controlados por la organización criminal, adquirían el alcohol asumiendo el IVA y luego desaparecían sin cumplir con sus obligaciones fiscales.
A través de una red de empresas fantasma respaldadas por facturas falsas, se ocultaba toda la cadena fraudulenta. Finalmente, el producto era distribuido en España mediante distribuidores bajo control de la red criminal, quienes nunca ingresaban realmente el IVA correspondiente a las facturas emitidas. Esta falta de ingreso permitía ofrecer precios más bajos ilegalmente, generando competencia desleal.
Liderazgo español y colaboración internacional
En la cúspide de esta organización se encontraban tres ciudadanos españoles que utilizaban una estructura de testaferros al frente de numerosas empresas instrumentales. Esto les permitía desvincularse aparentemente de las actividades comerciales y dificultar la trazabilidad del producto mientras hacían recaer sobre estas mercantiles las responsabilidades penales derivadas de sus acciones delictivas.
La investigación fue llevada a cabo por la Unidad Central Operativa junto con la Agencia Tributaria a través de la Oficina Nacional del Fraude (ONIF), bajo la dirección de la Fiscalía Europea (EPPO). La EPPO es una fiscalía independiente encargada de investigar delitos que afectan los intereses financieros de la Unión Europea.
Las operaciones contaron con el respaldo de diversas Unidades Zonas de la Guardia Civil distribuidas por Madrid, Cataluña, Islas Baleares y Navarra, así como Comandancias en Barcelona, Lérida, Cádiz, La Coruña y Valencia. También participaron unidades especializadas como el Servicio Cinológico y el Servicio Aéreo.
La noticia en cifras
| Cifra |
Descripción |
| 69 M€ |
Fraude total en el sector de bebidas alcohólicas |
| 8 |
Miembros detenidos de la organización criminal |
| 93 |
Mercantiles involucradas en la trama |
| 2018 - 2024 |
Años de actividad del fraude |
Preguntas sobre la noticia
¿Qué organización ha sido desarticulada recientemente?
Se ha desarticulado una importante organización criminal especializada en el fraude masivo en el sector de las bebidas alcohólicas.
¿Cuánto fraude se les atribuye a esta organización?
A la organización se le responsabiliza de un fraude de cerca de 69 millones de euros entre los años 2018 y 2024.
¿Cuántas personas han sido detenidas en esta operación?
Han sido detenidos 8 miembros de la organización durante las operaciones realizadas en varias ciudades españolas.
¿Cómo operaba esta organización criminal?
La organización utilizaba un entramado empresarial de 93 mercantiles en varios países para eludir el pago del IVA y realizar blanqueo de capitales.
¿Qué tipo de delitos cometían?
Cometían delitos contra los intereses financieros de la Unión Europea y contra la Hacienda Pública, específicamente mediante fraudes intracomunitarios de IVA.
¿Quién dirigió la operación para desarticular a esta organización?
La operación fue dirigida por la Fiscalía Europea, con la colaboración de la Guardia Civil y la Agencia Tributaria.
¿Qué medidas se tomaron durante la investigación?
Se realizaron 19 entradas y registros en diversas localidades como Madrid, Barcelona, La Coruña, Ibiza, Jerez de la Frontera y Valencia.
¿Cuál era el papel de los cabecillas de la organización?
Los cabecillas eran tres ciudadanos españoles que utilizaban testaferros para desvincularse aparentemente de las actividades delictivas.
Si (
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